▷ Ratio de tesoreria interpretacion | Actualizado julio 2024

ratio de flujo de caja operativo inferior a 1

Acción: El análisis de la relación entre las entradas y salidas financieras de una empresa es una medida útil para evaluar su rendimiento y rentabilidad. En consecuencia, los empresarios y los analistas de negocios utilizan varias métricas financieras como el ratio de flujo de caja operativo para medir la salud económica y la viabilidad de las empresas.

Sin embargo, hay que tener en cuenta que cada una de estas métricas financieras representa una fuente distinta de flujo de caja en el negocio y ayuda a determinar diferentes aspectos de una empresa, a saber: la liquidez, la rentabilidad o la sostenibilidad.

Esencialmente, el ratio de flujo de caja operativo o flujo de caja de las operaciones es un ratio de liquidez. Ayuda a comprender la capacidad de una empresa para cubrir su pasivo corriente con el efectivo generado por las operaciones principales.

Para determinar este ratio, es necesario averiguar el flujo de caja resultante de la operación principal del negocio. Normalmente, el mismo se registra en el estado de flujo de caja de la empresa. Por otro lado, se puede averiguar fácilmente el pasivo corriente de una empresa echando un vistazo al balance.

interpretación del ratio de tesorería de explotación

¿Cuánto se paga por una rupia del flujo de caja de una empresa? Esto es lo que nos dice el ratio precio/flujo de caja, o ratio PCF. Por ejemplo, una acción con un ratio PCF de 25 significa que se pagan 25 rupias por una rupia de efectivo. Cuanto más alto sea el PCF, más se paga por una rupia de efectivo, y más caras son las acciones.

El flujo de caja de una empresa y sus beneficios están estrechamente relacionados. Hay tres fuentes de diferencias. La primera diferencia proviene de los beneficios no monetarios, como la depreciación. La segunda diferencia proviene del efectivo utilizado para invertir en el crecimiento futuro de una empresa. La tercera diferencia proviene del efectivo utilizado para pagar dividendos a los accionistas.

Aunque el flujo de caja y los beneficios de una empresa no son lo mismo, deberían seguirse de cerca. Si observa que los beneficios de una empresa aumentan, pero su flujo de caja disminuye, debe investigarlo detenidamente. A veces puede ser el caso de una empresa de rápido crecimiento que utiliza su efectivo para la expansión. Esto puede ser bueno si la empresa tiene buenas oportunidades de inversión. Puede ser algo malo si están invirtiendo en malos proyectos.

lista de ratios de tesorería

Logotipo de Omni Calculator¡Estamos contratando!EmbedCompartir víaCalculadora del ratio de flujo de caja operativoPor Arturo BarrantesÚltima actualización: Sep 03, 2021Tabla de contenidos:La calculadora del ratio de flujo de caja operativo es una herramienta amigable que te ayuda a calcular en qué medida su flujo de caja operativo cubre la deuda financiera actual de la empresa. Este artículo revisará el ratio de flujo de caja operativo y cuál es un buen valor para él. Además, revisaremos y calcularemos la fórmula del ratio de flujo de caja operativo. Concluiremos analizando dos empresas públicas del mismo sector basándonos en este ratio de flujo de caja y haciendo sugerencias sobre otros ratios de deuda y caja muy interesantes.

Comenzaremos explicando que el flujo de caja operativo se refiere al dinero real que una empresa gana o pierde durante un periodo fiscal. También se sabe que es más preciso que el beneficio neto, el EBIT o incluso el EBITDA porque no sólo incluye los flujos de caja adicionales que entraron o salieron de la empresa, como los contratos aplazados o las compensaciones en acciones, sino que también incluye el efecto de los flujos de caja del ciclo operativo del negocio. Es decir, considera las variaciones en el inventario, las cuentas por cobrar y las cuentas por pagar. Tenga en cuenta esto último ya que es una parte importante de la interpretación del ratio de flujo de caja operativo.

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El ratio de tesorería es una medida del número de veces que una empresa puede pagar sus deudas corrientes con el efectivo generado en el mismo periodo. Una cifra alta, superior a uno, indica que una empresa ha generado más efectivo en un periodo que el necesario para pagar sus pasivos corrientes.

Un ratio de flujo de caja inferior a uno indica lo contrario: la empresa no ha generado suficiente efectivo para cubrir su pasivo corriente. Para los inversores y analistas, un ratio bajo podría significar que la empresa necesita más capital.

Sin embargo, puede haber muchas interpretaciones, y no todas apuntan a una mala salud financiera. Por ejemplo, una empresa puede embarcarse en un proyecto que comprometa los flujos de caja temporalmente, pero que le reporte importantes recompensas en el futuro.

Los ratios de flujo de caja hacen una comparación entre los flujos de caja y otros elementos de un estado financiero. Cuanto mayor sea la cantidad de flujo de caja, mayor será la capacidad de la empresa para protegerse en caso de un descenso temporal de los resultados, así como la capacidad de pagar dividendos a los inversores.